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大家好，我是严嗲。

2020年12月26日，《刑法修正案（十一）》经第十三届全国人大常务委员会第二十四次会议表决通过。将于2021年3月1日——也就是下周一，正式登台生效。

随着社会发展的迅速变化，每每普通的社会规则对新的违法现象表现出“无能为力”的状态时，刑法作为最严厉的工具就被拿了出来。以前的一般违法行为，现在上升为犯罪行为也是社会发展的必然结果。

自97年《刑法》立法以来，这已经是出台的第十一部修正案了。一如往常，本次修正案的主要基调仍然是对犯罪圈的扩张，全篇四十八个条文中有十五个条文是增设新的罪名，其中包括暴力危害公共交通安全、侮辱诽谤烈士名誉、非法基因编辑、克隆胚胎等等。

当然，本次修正案涉及的修订内容并非全然是对犯罪圈的扩张，也存在缩减部分犯罪处罚范围、以体现刑法谦抑性的内容。本期将与大家分享的骗取贷款罪便是缩减处罚范围的主要体现。

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骗取贷款罪，是指行为人以伪造资料、欺骗等手段使得银行或者其他金融机构陷入认识错误而向行为人发放贷款。此罪名为一般主体，即自然人与单位都可以成为犯罪主体；

在主观方面，要求行为人具有主观上骗取贷款的故意，但不能具有非法占有款项的目的，否则将转化为贷款诈骗罪；

客观方面表现为以伪造资料、欺骗等手段使得银行或者其他金融机构陷入认识错误，而向行为人发放贷款；

本罪中侵害的法益过去在司法实践与学理上皆不统一，在单一保护金融机构贷款资金安全还是保护国家金融秩序与贷款资金安全之间没有定论。这也是本次刑法修正案对该罪名作出修改的原因所在。具体调整如下：

过去，骗取贷款罪的入罪条件有两个：一是给银行或其他金融机构造成重大损失，二是有其他严重情节。而这个“其他严重情节”是如何认定呢？

2010年5月7日发布的《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第27条规定如下：

凡以欺骗手段取得贷款等数额在一百万元以上的，或者以欺骗手段取得贷款等给银行或其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的，或者虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取得贷款的，以及其他给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形，应予立案追诉。

本条规定的意思也就是说，只要骗取贷款数额在一百万元以上或者多次骗取金融贷款，即便是未给金融机构造成重大损失也可以被认定为“其他严重情节”而被追究刑事责任。

而如今新的刑法修正案把骗取贷款罪中第一档刑期的入罪条件“其他严重情节”给删除了，这极大的提高了该罪的入罪门槛，将尚未给银行或其他金融机构造成重大损失但有其他严重情节的骗取贷款、票据承兑、金融票证行为排除在了刑法犯罪圈之外。

自此以后，骗取贷款罪保护的法益只有金融机构的贷款资金安全，成了单一的结果犯。也就是说行为人骗取贷款的行为，须对银行或其他金融机构造成实际上的重大损失，方可以骗取贷款罪来追究行为人的刑事责任。

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这两年在湖南关于骗取贷款罪有一个比较典型的案例：案例的主角老李是一位中等规模的企业家，做建材生意十年了，公司效益一直不错。

天有不测风云，谁也没想到2020年新年伊始，就爆发了一场空前绝后的疫情，影响全国企业的正常经营。老李的建材公司也无法幸免，工人不能开工、建材贸易被摁下了暂停键......这对企业而言无疑是灭顶之灾。

好在老李前十年的苦心经营打下了较为坚实的底子，企业竟也苟且的挨到了开春。但仿佛大病了一场的企业急需一大笔重新启动的资金，走投无路的老李只好敲开了银行贷款的大门。

但此时想得到重重审核把守的银行贷款是多么艰难！老李几经周折找到熟人——某银行贷款业务经理老王。在老王的指使下，老李伪造了企业良性的财务报表与对外省出售建材的买卖合同等文件，再通过老王成功拿到了银行五百万元的信用贷款。

几个月后，老王因故被查，继而把老李骗取贷款一事跟着抖了出来。检察院以骗取贷款罪对企业与老李提起公诉，一审法院根据贷款金额高达五百万，认定罪名成立，老李和企业被判双罚。

后老李在辩护律师的支持下提起上诉。二审法院审理认为：

1、上诉人虽存在伪造文件以获取贷款的行为，但银行贷款业务经理老王作为经办人代表金融机构，其悉知事情原委，上诉人伪造文件行为并未使其陷入认知错误，因而欺骗行为无效；

2、上诉人对五百万信用贷款以其名下建材企业机器、厂房等不动产做了有效担保，经估值足以偿还银行贷款本息。且案发时贷款并未到期，因此并未对银行造成任何实际损失与预期损失；

3、上诉人亦未利用贷款进行任何非法活动，未给金融管理秩序造成实际危害，不应纳入刑法第175条之一规定的“有其他严重情节”。

综上，上诉人李某与其单位的行为不符合骗取贷款罪的构成要件，因此认定上诉人李某不构成骗取贷款罪，撤销一审判决，宣告李某无罪。

不幸中的万幸，老李与企业被无罪释放了。但我们都明白，一个企业家与企业经历了这么一遭后，他们被这个瞬息万变的市场经济时代，也无情的“流放”了。

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一个老李与他的建材公司的沉浮起落只是这个社会市场经济下无数企业家与企业的缩影。像这样的企业与企业家中国有多少？又有多少企业与企业家能从案件中找到自身的影子？我不知道。

马克思说过这样一句话：社会不是以法律为基础的，那是法学家们的幻想。我想这句话借套在企业合规体系打造也同样适用：企业合规也绝不是靠人的自觉就能完成，那是企业家们的幻想。

人要合规，企业更要合规。经营要合规，刑事更要合规！想要家业长青、长发其祥，做好家企隔离、合规风控是每一位企业主的必修课。

以上,为本期内容。

来源：微信公众号“融邦律师事务所”