一个企业的良性运转有赖于四方面的要素：一是战略，二是组织，三是客户，四是行为。所谓企业战略，是指企业为实现自己的发展目标而确立的价值观和战略发展方针。所谓组织，是指企业为达到自己的战略目标而建立形成的组织架构和运行机制。所谓客户，是指与企业建立合作关系并能为企业带来利益的主体。所谓行为，是指企业管理层与员工在日常经营中的行为活动。因此，战略管企业发展方向，组织管企业内部关系，客户管企业利润来源，行为管企业方针政策的实施。

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　　企业合规，是指为了使企业及其员工的行为遵从法律法规、监管规定、企业制度和商业伦理确定的合规义务和要求，而采取的一系列管理措施的行为。因此，企业合规管理涵盖企业决策、执行到监督的经营全过程。所以，企业上述四方面要素与合规管理紧密相关，下面分而述之：

　　一、合规管理是企业战略的重要组成部分，借由合规管理可以有效强化企业安全经营和系统性防范风险意识。

　　一直以来，企业的发展和安全经营被认为是一对此消彼长的矛盾体，这是在市场没有得到充分培育的情况下，由于资源的有限导致企业在竞争中普遍存在缺乏敬畏并导致经营行为缺乏自律，在企业做大做强的利益驱动下逐渐失去合规管理的保障，致使很多企业发展规模越大累积风险越多，最终导致积重难返。这是近年来各行各业频发重大违规违法案件的根本原因。

　　在缺乏合规管理的指引下，赚取利润的内在驱动加上财富的积累，容易使企业管理者逐渐放松道德自律，损害内部关系，削弱企业赖以生存和发展的基石，企业经营会陷入以单纯驱动消费购买服务为内生动力的恶性循环，而不是通过企业经营管理助力完善社会关系、挖掘个人潜能并增加社会财富的健康发展过程。缺乏合规管理的企业经营，即使企业发展成规模强大的经济体，也无法形成健康成长的机制。在我国发展进入新的历史时期后，企业合规管理之所以变得更加重要和紧迫，是因为时代发展要求将合规管理纳入企业战略，不能上升到战略层面的企业合规，难以准确把握合规管理所面临的时代需求。

　　战略层面的企业合规管理，根本上决定于企业合规的道德本质。合规管理必须成为企业价值观建设的核心抓手，而企业的合规战略，应当着力于建设“为善去恶”的企业刚性文化，藉此才能做到企业人人讲合规、事事讲合规、时时讲合规。

　　所以，作为企业战略重要组成部分的合规管理，实际是涵盖企业经营各个方面，保障企业安全的“免疫系统”。

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　　二、合规管理助力企业理顺管理团队、股东与员工之间的关系，为企业创造和谐发展的基础。

　　完善的企业组织架构，是建立形成企业管理团队、股东和员工之间的健康关系。这一关系既服务于企业提高执行力、追求效率的价值目标，也服务于公正稳健的经营安全目标。为此，企业需要通过合规管理助力完善决策层规范行使经营决策权、助力完善企业的利益分配机制，以及助力完善企业劳动人事制度。

　　经营决策的合规风险是企业的系统性风险，它在国有企业和初创型民营企业中表现得尤为突出，因为这两类企业在坚持科学决策上易出现问题。科学的经营决策有赖于决策者掌握充分的信息和严谨的决策程序，以确保决策有充分的事实依据，并可以吸纳不同意见。国有企业和初创型民营企业容易在决策中落入“一言堂”，前者是因为缺乏决策的自主性所致，后者则是因为企业决策者的自身素质使然。

　　企业的利益分配机制既包含股东的具体利益，也包含股东的决策权问题。其合规性主要体现在决策权的科学配置如何确保企业核心价值观的稳定，以及企业管理团队是否为了股东利益履行了高管人员的勤勉尽责义务。股东大会作为公司最高的权力机构，其对管理团队工作评价权的有效行使是确保公司健康运行的重要制度基石。

　　企业劳动人事管理是处理好员工关系的重要制度保障。漠视合规管理的企业往往以损害员工利益为代价，是结果管理思维；重视合规管理的企业以保护员工利益为基础，是目标管理思维。一个合规管理水平高的企业，会注重企业经营行为过程，而不是只看结果，所以应当把员工的切身利益都纳入合规管理当中。

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　　综上，企业通过合规管理，助力实现管理决策合规、利益分配科学、劳资关系健康，减少制度漏洞并确保制度执行到位，进而达到和谐发展的状态。

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　　三、合规管理助力完善企业经营环境，形成对合作伙伴、相关市场乃至整个行业的示范带动效应。

　　随着企业合规管理体系的不断健全，合规作为企业“免疫系统”的功能作用将得到更大程度的发挥，合规管理体系作为企业核心竞争力的地位和作用也将更加凸显。在国际经济合作中，重视合规管理的企业会对它的合作伙伴提出合规要求，并对客户开展第三方的合规尽职调查，对不合规的企业也会采取相应的惩戒措施，将其排除在合作名单之外。

　　对客户的合规调查和评价，实际是企业对合作伙伴所秉持价值观的一种选择，这种调查评价会随着宏观经济形势和企业监管政策的变化而变化。所以，第三方的合规评价是经常性的。未来在企业的招投标管理体系中，对合作客户建立合规体系的要求也将成为重要的合作标准，这是具有历史突破意义的。比如，餐饮行业的原材料采购供应商，未来都会逐渐要求企业必须有一整套的确保原材料质量安全的合规管理体系，这是国家对食品安全要求不断提高后对企业管理产生的必然结果。

　　此外，一个合规管理体系健全的企业，也会带动一个行业乃至整个市场的企业管理水平，企业的合规管理经验会成为行业的标杆儿并由此产生示范效应，进而达到引领发展和取得市场竞争优势的效果。

　　四、合规管理助力企业及其员工的行为尊重规律遵从规则，防范企业经营中的各类违规违法风险。

　　企业合规管理直接调整的是企业及其员工的行为，直接关注的是企业及员工行为是否违反法定的合规义务、是否符合法律制度规定以及商业伦理，使行为符合企业利益和公共利益。调整行为是合规管理的基本功能，避免违规违法行为可能产生的“破窗”效应，使企业经营逐渐偏离管理目标，为企业提供“安全阀”。

　　“破窗”效应是一个犯罪社会学理论，认为环境中的不良现象如果被放任存在，会诱使人们仿效甚至变本加厉。以一幢有少许破窗的建筑为例，如果破损的窗户不被修理好，可能会有更多的窗户被破坏。这些已经破坏的窗户会诱使破坏者闯入建筑，如果发现无人居住，也许就在那里定居或者纵火。又如一面墙如果出现一些涂鸦没被清洗掉，很快的墙上就布满了乱七八糟、不堪入目的东西；一条人行道有些许纸屑，不久后就会有更多垃圾，最终人们会视若理所当然地将垃圾顺手丢弃在地上。这个现象就是犯罪心理学中的“破窗”效应。

　　企业合规管理在具体风险防范工作中，除了要贯彻重大刑事犯罪和行政违法风险的底线管理思维外，还须通过逆向思维来促进企业合规管理体系的完善，即通过合规风险防范的法律要件转化为企业管理措施，以弥补风险管理中可能存在的漏洞。所以，合规管理既是防范重大法律风险的措施，也是可以统筹各种监督手段发挥整体监督合力的风险防控系统。

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　　综上，企业合规管理具有的四大功能全面关系到企业战略、到组织、到客户、到行为的全领域和全流程，它从不同层面反映了合规管理所应发挥的重要作用，包括合规文化、合规组织、合规制度、合规手段等内容。所以，企业合规管理是确保企业经营符合法律法规、监管规定和商业伦理的安全系统。

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（来源：微信公号“中律联企业合规”）